Пояснительная записка
к показателям областного бюджета на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов
В Томской области на 2010-2012 годы сохранена процедура среднесрочного бюджетного планирования, формирование трехлетнего бюджета является важной задачей бюджетного планирования. Это позволит учитывать при распределении бюджетных ресурсов среднесрочные приоритеты социально-экономического развития в Томской области, обеспечить сбалансированность бюджета на среднесрочную перспективу, сохранит возможность заключения трехлетних государственных контрактов для получателей бюджетных средств.
Проект бюджета Томской области на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов формировался в условиях продолжающегося кризиса мировой и российской экономики, что потребовало проведения более жесткой бюджетной политики. В этой связи бюджетное планирование осуществлялось на пессимистических оценках перспектив развития экономики.
В данных экономических условиях признано целесообразным сохранить на 2010 - 2012 годы политику оптимизации расходов на содержание бюджетных учреждений и органов государственной власти Томской области за счет проведения мероприятий по реструктуризации сети подведомственных учреждений, сокращению издержек при предоставлении бюджетных услуг, энергосбережению и не допустить возникновения (наращивания) кредиторской задолженности и падения уровни жизни населения за счет сохранения мер социальной поддержки.
Прогнозные показатели по доходам, расходам, дефициту и государственному долгу в представленном проекте бюджета обеспечивают сбалансированность бюджета.
Областной бюджет на 2010 год по доходам, расходам составлен в одинаковом размере, без дефицита.
Недостаточность собственной доходной базы областного бюджета на исполнение действующих расходных обязательств приводит к необходимости формирования бюджета в 2011-2012 годах с дефицитом (9% и 1,7% соответственно), что обусловлено:
- изменением налогового и бюджетного законодательства;
- формированием проекта федерального бюджета на 3 года без распределения ассигнований в ведомственной структуре в плановом периоде, в том числе и на предоставление межбюджетных трансфертов субъектам РФ;
- необходимостью планирования установленных ст.1842 Бюджетного кодекса РФ условно утвержденных расходов: на первый год планового периода в размере не менее 2,5% общего объема расходов, 5% - на второй год планового периода.
Показатели сбалансированности областного бюджета
( тыс. руб.)
| | Показатели 2009 года(*) | Показатели 2010 года | Темп роста 2010/2009(%) | Показатели 2011 года | Темп роста 2011/2010(%) | Показатели 2012 года | Темп роста 2012/2011(%) |
| Доходы - всего | 30 612 839,1 | 24 801 940,9 | 81,0 | 20 343 579,5 | 82,0 | 22 223 236,8 | 109,2 |
| в т.ч. |
| налоговые и неналоговые доходы | 19 841642,2 | 18 378 563,0 | 92,6 | 19 895 994,0 | 108,3 | 21 999 444,0 | 110,6 |
| Безвозмездные поступления из федерального бюджета | 10 148 113,2 | 6 423 377,9 | 63,3 | 447 585,5 | 7,0 | 223 792,8 | 50,0 |
| Расходы | 31 421 575,1 | 24 801 940,9 | 79,0 | 22 139 108,1 | 89,3 | 22 589 489,2 | 102,0 |
| Дефицит | - 808 736,0 | 0 | | -1 795 528,6 | | -366 252,4 | |
| В %% к доходам без учета безвозмездных поступлений | - 4,1 | 0 | | -9,0 | | -1,7 | |
| Государственный долг Томской области | 7 840 541,3 | 7 393 752,3 | | 9 037 763,0 | | 9 184 128,1 | |
| В %% к доходам без учета безвозмездных поступлений | 39,5 | 40,2 | | 45,4 | | 41,7 | |
(*)план на 01.09.2009 по сводной бюджетной росписи
Совместными усилиями всех участников бюджетного процесса будут реализоваться основные направления расходов областного бюджета и мероприятия по повышению эффективности расходов, при этом определяющая роль отводится главным распорядителям средств областного бюджета.
Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета на 2010 год прогнозируются в сумме 18 378,6 млн.рублей, по сравнению с ожидаемым исполнением за 2009 год доходы уменьшатся на 302,7 млн. рублей или на 1,6%.
Налоговые и неналоговые доходы областного бюджета прогнозируются:
· на 2011 год - в сумме 19 896 млн. рублей, темп роста по сравнению с прогнозом на 2010 год составляет 108,3%;
· на 2012 год - в сумме 21 999,4 млн.рублей, темп роста по сравнению с прогнозом на 2011 год составляет 110,6%.
Объем безвозмездных поступлений из федерального бюджета прогнозируется на основе приложения 17 к проекту Федерального закона «О федеральном бюджете на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов» на 2010 год в сумме 6 423,4 млн. рублей, из них дотация на выравнивание бюджетной обеспеченности составит 2 369,4 млн.рублей, дотация на сбалансированность составит 671,4 млн.рублей (компенсация выпадающих доходов от уплаты НДПИ в объеме 60% от прогнозных поступлений 2010 г.).
В проекте Федерального закона «О федеральном бюджете на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов» межбюджетные трансферты на 2011,2012 годы не распределены, поэтому в прогнозе безвозмездных поступлений на 2011 и 2012 годы учтена только дотация на сбалансированность на 2011 год в объеме 447,6 млн.рублей (компенсация выпадающих доходов от уплаты НДПИ в объеме 40% от прогнозных поступлений 2010 г.) и на 2012 год в сумме 223,8 млн.рублей (20% от прогнозных поступлений 2010 г.).
В сложившихся условиях развития кризисных явлений в экономике основные направления расходов областного бюджета Томской области на 2010-2012 годы сформированы с учетом приоритетности расходов на основе проведенной инвентаризации расходных обязательств с целью исключения разовых, (единовременных) расходов, расходов, не носящих первоочередной характер, а также капитальных расходов.
Бюджетные проектировки по расходам на 2010 - 2012 годы определены на основе единых подходов, обеспечивающих устойчивость бюджетной системы и адаптацию расходных обязательств к более низкому уровню доходов.
Объем бюджетных ассигнований, предусмотренный главным распорядителям бюджетных средств, обеспечивает бесперебойное функционирование бюджетных учреждений, сохранение достигнутого уровня предоставления государственных (бюджетных) услуг за счет мероприятий по повышению эффективности расходов и сохранение в полном объеме расходов на исполнение публичных и приравненных к ним обязательств.
|
